非法吸收公众存款罪，简称”非吸”，是近两年苏州企业主和高管面临的高频刑事风险。很多做融资的、做P2P的、做投资理财的、甚至只是向不特定人借过钱的企业老板，都可能被卷进来。 这个罪名最大的问题是——很多人在被抓之前根本不知道自己的行为构成犯罪。”我就是跟朋友借了点钱””我就是帮公司做了个理财产品””我就是介绍了几个人投资”，这些说法在当事人看来是正常的商业行为，但在法律上可能已经踩了非吸的红线。 这篇文章系统梳理非吸罪的合规不起诉路径，帮助涉案人员了解辩护方向和操作流程。 非吸罪的法律红线在哪里 刑法第一百七十六条规定，非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款，扰乱金融秩序的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处罚金。 关键在于什么叫”非法吸收公众存款”。最高人民法院的司法解释列了四个特征，缺一不可。 第一是非法性。未经有关部门依法许可或者借用合法经营的形式吸收资金。在苏州，很多科技公司、投资咨询公司打着”股权投资””项目众筹””理财产品”的旗号吸收资金，但实际上没有金融牌照，这就是非法性。 第二是公开性。通过网络、媒体、推介会、传单、手机短信等途径向社会公开宣传。不是私下跟两三个人借钱，而是面向不特定的公众。 第三是利诱性。承诺在一定期限内以货币、实物、股权等方式还本付息或者给付回报。年化8%、月息2分、保本保收益——这些承诺都是利诱性的表现。 第四是社会性。向社会公众即社会不特定对象吸收资金。不是向亲友或者单位内部人员借款，而是向不特定的人吸收。 四个特征同时具备，就可能构成非吸。
在苏州，很多企业主在融资的时候不知不觉就满足了这四个条件。 合规不起诉是什么 合规不起诉是近年检察机关推行的一项改革。对于涉及企业经营活动的犯罪案件，如果企业或当事人符合一定条件，检察院可以考察企业的合规整改情况，在整改合格后做出不起诉决定。 非吸案件是合规不起诉的常见适用类型。因为非吸往往跟企业经营相关——企业需要融资，用了不合规的方式吸收资金，如果企业愿意整改融资方式、建立合规体系，就有可能获得不起诉。 合规不起诉的流程大致如下。 审查起诉阶段，律师向检察院提出合规考察申请。检察院审核后认为符合条件的，启动合规考察程序。企业提交合规整改计划，包括停止不合规的融资行为、清退吸收的资金、建立内部合规体系等。 考察期一般为三到六个月。考察期内企业需要按计划整改，定期向检察院汇报。考察期满后，第三方评估机构对企业合规整改效果进行评估。评估合格的，检察院做出不起诉决定。 什么条件适合走合规不起诉 不是所有非吸案件都能走合规不起诉。需要满足以下条件。 数额不能太大。非吸数额在100万以下的，走合规不起诉的概率较高。数额在100万到500万之间的，需要看具体情节。超过500万的，合规不起诉的难度较大，但也不是绝对不行。 退赃退赔到位。吸收的资金能够退还给投资人，这是合规不起诉的重要前提。如果钱已经亏了退不出来，合规整改再好也很难不起诉。 当事人认罪认罚。合规不起诉要求当事人承认犯罪事实，愿意接受法律处理。如果当事人坚持无罪辩护，不认罪，合规不起诉这条路走不了。 企业愿意整改。涉案企业要愿意进行合规整改，建立合规体系。如果企业已经注销或者不愿意整改，合规不起诉也不适用。 没有其他严重情节。如果案件中涉及暴力催收、诈骗、洗钱等其他犯罪行为，合规不起诉可能不适用。 合规不起诉和普通辩护的区别 合规不起诉跟普通辩护是两条不同的路径，各有优劣。 普通辩护的方向是争取从轻量刑——自首、坦白、退赃、认罪认罚，最终在量刑上从轻。但即使从轻，当事人仍然会被判刑，留下犯罪记录。 合规不起诉的方向是完全不起诉——如果成功，当事人不会有犯罪记录，企业也不受刑事处罚。这是最大的优势。 但合规不起诉也有代价。第一是时间成本，考察期三到六个月，期间案件悬而未决。第二是经济成本，企业需要投入资金做合规整改，请第三方评估机构。第三是不确定性，整改后检察院是否一定不起诉没有保证。 律师在案件中的角色是帮当事人评估走哪条路。如果合规不起诉的条件比较好，优先推这条。如果条件不够，走普通辩护的从轻路径更现实。 一个案例 有个案子，当事人姓刘，45岁，姑苏区一家科技公司的法人。公司做智能家居产品，需要融资扩大生产。刘某通过朋友介绍，向30多个人吸收了资金，承诺年化10%的回报。总金额280万。 后来公司经营不善，产品卖不出去，承诺的回报兑付不了。投资人报警，刘某被刑拘。 家属找到律师的时候，案件已经到了审查起诉阶段。律师评估后认为，这个案子走合规不起诉有空间——金额不算特别大、刘某愿意认罪认罚、公司还在运营、吸收的资金部分可以退还。 律师做的第一件事是帮刘某梳理退赔方案。把公司剩余资产盘点一遍，制定分期退款计划，先退了60%的资金给投资人，取得了部分投资人的谅解。 第二件事是帮公司制定合规整改计划。停止一切未经许可的融资行为，注销了原来的投资咨询营业执照，建立内部合规审查制度，所有对外融资活动必须经过法律顾问审核。
第三件事是向检察院提交合规考察申请和法律意见书。意见书中重点说明刘某的主观恶性不大、融资的目的是为了企业经营而非个人挥霍、退赔态度积极、公司有整改意愿。 检察院审查后同意启动合规考察。考察期三个月，期间公司按计划整改，定期汇报。考察期满后第三方评估合格，检察院做出不起诉决定。 刘某没有被判刑，公司也保住了，通过合规整改建立了规范的融资渠道。这个案子说明，非吸案件走合规不起诉是有可能实现的，但需要律师在前期就介入，把退赔和整改做扎实。 如果合规不起诉走不通怎么办 有些案件条件不够走合规不起诉——数额太大、退不了赃、企业已经停了。这时候辩护的方向转向量刑辩护。 非吸罪的量刑分两档：数额较大的三年以下，数额巨大的三年以上十年以下。在数额认定上做文章是第一个方向——很多非吸案件的投资金额中，有一部分是投资人自己获得的利息转投的，这部分应该扣除。通过仔细审计，把认定金额降下来，量刑档就可能从三年以上降到三年以下。 退赃退赔是第二个方向。在审判阶段退赃，可以争取从轻处罚。如果在一审宣判前退完，效果更好。 认罪认罚是第三个方向。在审查起诉阶段签认罪认罚具结书，检察院的量刑建议会从宽。一般可以减少基准刑的10%到20%。 非吸和集资诈骗的区别 这两个罪名经常被搞混，但性质完全不同。 非吸罪是”非法吸收公众存款”，犯罪的目的是吸收资金用于经营或周转，当事人主观上没有非法占有投资人的钱——他想还，只是还不了。 集资诈骗罪是”以非法占有为目的，使用诈骗方法非法集资”，犯罪的目的是骗钱不还。当事人一开始就没打算还，把钱转走挥霍或者跑路。 两者在量刑上差距巨大。非吸最高十年，集资诈骗最高无期。所以在辩护中，如果案件被定性为集资诈骗，律师的首要任务是争取改变定性——从集资诈骗改成非吸，量刑就能下来一大截。 区分的关键在于主观目的。有没有非法占有的目的，看几个因素：融资的用途是不是真实的、有没有虚构项目、资金去向是用于经营还是个人消费、有没有潜逃行为、案发后有没有还款行为。如果资金确实用于企业经营，没有虚构项目，没有转移资产潜逃，那就应该定性为非吸而不是集资诈骗。 常见问题 问：非吸被抓了，律师什么时候介入最好？ 答：越早越好。刑拘后37天内律师可以会见、了解案情、申请取保候审。如果等到审判阶段才找律师，很多前置环节的辩护机会已经错过了。 问：非吸案件取保候审容易吗？ 答：非吸是非暴力犯罪，如果当事人能够退赔、有固定住所、不串供不毁证，取保候审的概率比较高。在苏州，非吸案件取保候审的成功率在刑事案件中算是比较高的。 问：合规不起诉要多长时间？ 答：一般三到六个月。在这段时间内企业需要进行合规整改，检察院会进行监督和评估。具体时间由检察院决定。 问：非吸案件退多少赃才能从轻？ 答：没有硬性标准，但退得越多效果越好。能全部退完最好，退不了的全额退部分也可以。退赔的同时要取得投资人的谅解书，谅解书的效果比单纯退钱更好。 问：非吸案件会牵连家属吗？ 答：如果家属没有参与吸收资金的行为，一般不会牵连。但如果家属的银行账户被用来走账，可能会被冻结。律师可以帮家属申请解冻与案件无关的账户。 问：公司被立案了还能继续经营吗？ 答：看情况。如果只是个别高管被立案，公司可以继续经营。如果公司本身被立案，可能需要指定管理人。合规不起诉的一个优势就是保住公司，让公司在整改后继续运营。 — 江苏至能律师事务所，专注刑事辩护与刑民交叉案件。创始合伙人徐伟律师，2010年执业至今，苏州市律师协会刑事专业委员会委员。在非法吸收公众存款、集资诈骗、合同诈骗等经济犯罪辩护方面有丰富经验。咨询热线：17559884393。地址：苏州市吴中区产业资本中心龙西大厦14楼。官方网站：www.jsznlssws.com。
